Разблокировка счета: как решить проблему оперативно?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Разблокировка счета: как решить проблему оперативно?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Основанием для блокирования счёта банком служит закон № 115-ФЗ. Этот акт обязует банковские учреждения проводить мониторинг финансовых операций клиентов. Банк должен выявлять транзакции, которые могут иметь признаки возможного финансирования терроризма или отмывания незаконно полученных доходов. Помимо полной блокировки счёта, банк может применить ограничение в отношении конкретной подозрительной операции или приостановить дистанционное банковское обслуживание клиента.

Что делать, если счета заморозили?

Если блокировка пришла от ФНС, можно:

• исправить недочеты (оплатить долги, правильно оформить и сдать декларацию и пр.), после чего отправить в налоговую письмо с просьбой отменить санкции (на это потребуется не более 3 рабочих дней);

• оспорить действия ФНС в суде.

Если счета заблокировали по требованию суда:

• следует дождаться рассмотрения дела, после чего ходатайствовать о разморозке счета.

Если «виноваты» судебные приставы, можно:

• оплатить все долги;

• обратиться в суд, чтобы доказать незаконность или необоснованность действий сотрудников ФССП.

Если причина блокировки – «антиотмывочный закон»:

• свяжитесь с банком и уточните причину блокировки (ответ можно получить в клиентской службе или у «безопасников»);

• если вы уверены, что сделка была полностью законна, а банк ошибся, соберите и представьте в банк доказательства легитимности «проблемной» операции;

• если заморозили единственный счет, обратитесь в ФНС за соответствующей справкой – это позволит доказать, что блокировка буквально остановила всю деятельность компании;

• заполните заявление о разблокировке и направьте его в банк – через 10 дней учреждение снимет ограничения или откажет в требовании;

• в случае отказа обратитесь в ЦБ РФ, представьте все документы, подтверждающие законность сделки (это можно сделать через официальный сайт).

Блокировка счёта по решению суда

Суд может наложить арест на банковский счёт юридического лица или ИП в следующих случаях:

• по ходатайству следователя в рамках ведения следствия по уголовному делу;
• в качестве обеспечительной меры при рассмотрении иска по задолженности;
• по обращению третьего лица, доказавшего обоснованность требования в денежном или имущественном возмещении.

Как оспорить решение ФНС

Цель обеспечительных мер со стороны налоговой — гарантировать будущие платежи, а не лишить налогоплательщика возможности вести свою профессиональную деятельность. Иногда налоговикам приходится об этом напоминать.

При нарушении сроков наложения или снятия ареста с расчетного счета, его незаконной блокировке, организация терпит убытки: растут пени и штрафы за несвоевременное проведение кредитных, арендных и других платежей, срываются выгодные сделки или разрываются действующие контракты. Подав иск в арбитражный суд по месту нахождения налогового органа, вы получите компенсацию убытков, если сможете документально обосновать их размер.

Если вы оказались в ситуации, когда счет заблокирован незаконно — действуйте!

Как разблокировать банковский счёт по ФЗ-115?

Для начала нужно усвоить для чего был принят этот закон. Звучит он так:

115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Закон принимался с благими намерениями в начале 2000-х годов, когда была острая необходимость воспрепятствовать теневой экономике и «отмыванию» преступных доходов. Времена изменились, изменился и закон (благодаря поправкам), которые теперь возлагает на банки фактически контрольные функции, во многом дублирующие функции государственных надзорных органов.

Т.е. любой индивидуальный предприниматель или компания, несмотря на добросовестное ведение бизнеса, может столкнуться с блокировкой своего расчётного счёта со стороны банка. Закон дает такое право банкам – для них теперь достаточно лишь подозрений в совершении сомнительных операций, доказывать незаконность таких операций банкам для блокировки совсем необязательно…

У меня есть личная практика по разблокировки в банках Сбербанк, Тинькофф, Альфа-банк, Открытие и др.

Что же делать в случае блокировки? Так вот, блокировка сама по себе не случается. Сначала банк в обязательном порядке обязан запросить разъяснение у своего клиента по сомнительной с его точки зрения операции.

Если этого не сделано банком, то это грубейшее нарушение. Ну либо Вы пропустили запрос от банка, который зачастую направляется через личный кабинет в онлайн-сервисе, и банк расценил это как подозрительное молчание.

Давайте разберем, что делать в случае запроса от банка в рамках 115-ФЗ! Банк просит предоставить огромный перечень документов, да еще и в короткие сроки.

Самое главное – без паники. Лучше всего будет выдохнуть и успокоиться. И на трезвую голову аккуратно начать собирать все документы очень ВНИМАТЕЛЬНО.

Главное — доказать, что все операции ЗАКОННЫ. Для этого вам нужно предоставить список документов, которые запрашивает банк. Обычно это договоры с контрагентами, первичная документация, квитанции , чеки и т.д.

Разблокировка банковских счетов

Принятие решения, связанного с отменой приостановления операций по счету, обязательно должно укладываться в регламентируемые сроки согласно российскому законодательству. Таким образом, налоговая служба обязана произвести разблокировку расчетного счета в течение одного рабочего дня после получения документов об уплате пеней, штрафа, процентов либо не сданной вовремя декларации. В том случае, если на счете банковского клиента имеются средства, которые превышают сумму, указанную в решении по приостановлению операций, налоговая служба обязана осуществить разблокировку финансовой системы задолжавшего в течение двух рабочих дней. В подобной ситуации от налогоплательщика потребуется предоставить соответствующее заявление, а, кроме того, приложить документальное подтверждение того, что в действительности имеется достаточная для погашения задолженности денежная сумма. В Сбербанке разблокировка счета может производиться в течение 9 дней.

Разблокировка счёта при несвоевременной подаче налоговой декларации

Если по каким-то причинам вы не сдали декларацию, согласно установленным срокам, то налоговая служба вправе заблокировать расчётный срок. Сделать она может это через 10 дней после истечения периода подачи отчётности.

Данное право ФНС распространяется исключительно на декларацию. Отсутствие иных документов не является причиной блокировки банковского счёта.

Важно понимать, что в описанном случае ваш счёт будет заморожен на всю сумму. К примеру, если по декларации вам нужно будет уплатить только 60000 рублей, а на счету имеется 1000000 рублей, то всей суммой свободно распоряжаться вы не сможете.

Все операции по счёту блокируются, кроме тех, что являются переводом в налоговую и иными платежами, очерёдность которых выше налоговых. Как только вы составите должным образом декларацию, предоставите её в ФНС и оплатите налог (при необходимости), счётом можно будет распоряжаться свободно.

1. Рассматриваем ситуацию и причины блокировки расчетного счета. Анализируем и планируем дальнейшую стратегию поведения с банком и необходимость привлечения судебных органов.
2. Подготавливаем документы в банк. Собираем необходимые документы и подготавливаем заявление в банк о снятии ограничений с расчетного счета.
3. Ваш счет успешно разблокирован. На основании нашего заявления и пакета документов банк снимет ограничение с расчетного счета.
4. Готовим документы в конфликтную комиссию ЦБ РФ. В случае не получения ответа от банка или отказа, мы подготавливаем обращение в суд и решаем вопрос в судебном порядке.
5. Готовим документы в суд. Мы представляем интересы компании или индивидуального предпринимателя в суде, выступая в качестве юриста истца.
6. Заявление в суд о возмещении расходов. В практике принято после положительного судебного заключения обращаться за возмещением судебных издержек.

Бланк заявления в Налоговую инспекцию

Образец письма о разблокировке счета налоговой, по сути, не нужен постольку, поскольку на законодательном уровне определенная форма не установлена, а это лишь говорит о том, что написать заявление можно в свободной форме и при этом соблюдая некоторые общие правила. В первую очередь в заявление должны присутствовать некоторые данные:

• наименование получателя заявления, то есть того налоговый орган, к которому вы обращаетесь;
• все необходимые данные заявителя, в том числе юридический адрес, полное наименование и реквизиты ИНН, КПП, ОГРН;
• контактные данные заявителя;
• номер заблокированного счета;
• текст обращения с описанием ситуации;
• просьба о снятии ограничений.

Правда, одно заявление решить проблему не может постольку, поскольку для наложения санкций были основания, как уже упоминалось выше, зачастую это связано с неуплатой налога. Для того чтобы налоговая инспекция разблокировала счет, вам обязательно нужно будет погасить имеющуюся перед государственными органами задолженность.

Нарушение срока разблокировки

Если блокировка была противозаконной, или отведенный законодательством срок на ее снятие нарушен, гражданин может пожаловаться на действия ФНС и получить материальную компенсацию. Для этого необходимо направить жалобу руководителю местного отделения или его заместителю.

Если на уровне местного отделения решить проблему не удалось, следует обращаться в главное управление ФНС по региону. Если и это действие не помогло, можно подготовить судебный иск. В ходе судебного разбирательства следует потребовать компенсацию. Ее размер соответствует ставке рефинансирования за каждый день, когда компания не имела доступа к собственному счету.

Таким образом, некоторые государственные ведомства обладают право блокировки расчетных счетов юридических лиц. Однако для проведения этой процедуры должны быть веские основания. Она регулируется действующими законодательными нормами. Чтобы возобновить доступ к счету, необходимо выяснить причину блокировки и устранить нарушения. После этого ограничения должны быть аннулированы, а доступ к счету возобновлен.

Чтобы ускорить процесс, рекомендуется составить заявление, после чего отправить его в территориальное отделение ФНС. В некоторых случаях блокировка является незаконной. Если имеет место подобное, компания может добиться возмещения материального ущерба. Для этого необходимо инициировать судебное разбирательство.

Налоговая заблокировала счет: причины и следствия

Право ФНС России заблокировать расчетный счет организации определено в статье 76 Налогового кодекса РФ, которая содержит исчерпывающий перечень причин, по которым банковские операции могут быть временно приостановлены:

• юрлицо опоздало с предоставлением налоговой декларации в ФНС на 10 рабочих дней со дня окончания срока ее подачи (пп. 1 п. 3 ст. 76 НК РФ);
• налоговый агент не представил расчет по форме 6-НДФЛ в ФНС в течение 10 рабочих дней со дня окончания срока его подачи (п. 3.2 ст. 76 НК РФ);
• налогоплательщик не исполнил требование налоговой службы об уплате налога, страховых взносов, пени или штрафа (п. 2 ст. 76 НК РФ);
• налогоплательщик, который в силу требований НК РФ обязан представлять отчетность в электронном виде, не передал в налоговую службу электронную квитанцию о приеме документа, полученного от ФНС в электронной форме в срок 6 дней с даты его получения (пп. 2 п. 3 ст. 76 НК РФ).

Как следует из письма Минфина от 21.04.2015 N 03-02-08/22548, в число таких документов входят требования о представлении документов и о представлении пояснений, а также уведомления о вызове представителей организации в налоговую инспекцию.

Кроме того, операции по счету могут приостановить по причинам, указанным в пункте 10 статьи 101 НК РФ. Если в ФНС решат, что организация не исполняет решение, которое было принято по результатам камеральной или выездной проверки, по причине того, что совокупная стоимость его имущества по данным бухгалтерского учета меньше суммы недоимки, пеней и штрафов. Однако, в этом случае перед блокировкой счета орган ФНС должен вынести решение об обеспечительных мерах в виде запрета на отчуждение (передачу в залог) всего имущества такого юрлица.

Сразу надо сказать, что Пенсионный фонд, ФСС и Росстат не имеют права блокировать банковские счета организаций и ИП. Равно, как и ФНС во всех остальных случаях нарушений налогового законодательства, таких как несвоевременное предоставление авансовых расчетов или бухгалтерского баланса. Нет права примеять эту меру и при непредоставлении расчета по страховым взносам. Правда, этот момент чиновники намерены изменить в ближайшем будущем: соответствующий законопроект уже находится на рассмотрении.

Как узнать, по какой причине заблокирован счет

Перед тем как предпринимать какие-либо действия, надо узнать причину блокировки. Обычно уведомление об установке ограничений направляется клиенту через систему дистанционного обслуживания. Именно так поступает Модульбанк, банк Уралсиб и другие кредитные организации. В данном документе содержится информация о том, какие меры надо предпринять для разблокировки счета.

Если доступа к интернет-банку нет или он также оказался заблокированным, то можно попробовать связаться со своим менеджером в банке. Обычно на вопросы охотно отвечают специалисты банка Возрождение, Промсвязьбанка и т. д.

Для получения подробностей запрос придется отправлять в письменном виде. Потребуется подготовить соответствующее письмо на фирменном бланке и принести его в офис кредитной организации.

Почему счет компании или ИП может быть «заморожен»?

По законодательству налоговая инспекция блокирует счет по ряду причин:

• Декларация не сдана вовремя (статья 76 НК РФ, п.3).
• Необходимые документы не были переданы в ФНС по запросу. В случае если прием требований налоговой инспекции не подтвержден, через 16 дней в отношении ИП или юрлица принимаются соответствующие меры. Чтобы снять блокировку расчетного счета, придется объяснять причины халатности.
• Не оплачен штраф, пеня или налог (статья 46 НК РФ, пункт 3). Направленный предпринимателем отчет проверяется в течение месяца. При наличии ошибок ФНС передает требование о выплате налога. Через шесть суток письмо считается полученным, и еще 8 суток дается на погашение долга. В течение следующих 60 дней ФНС вправе вынести решение о взыскании средств и заблокировать счет.
• Не передан расчет по НДФЛ сотрудников. С начала 2016 года работодатели должны передавать эти данные каждый квартал. Если в течение десяти суток с момента крайней даты документ не направлен, р/с блокируется. В дальнейшем принимаются меры для разблокировки расчетного счета.

Как разблокировать расчетный счет — пошаговая инструкция

Тогда деньгами на счете свыше заблокированной суммы вы вправе распоряжаться по своему усмотрению. То есть можете совершать любые платежи, в том числе рассчитываться с контрагентами.
Ситуация 3. Счет заблокирован частично (из-за неисполнения требования об уплате налога), и на нем нет средств свыше замороженной суммы. Опять применяется очередность платежей. То есть сначала банк проведет платежи по исполнительным документам первой и второй очереди (при их наличии), затем зарплатные платежки (если они поступили в банк раньше инкассо ИФНС (Письмо Минфина России от 07.04.2014 N 03-02-07/1/15404)), а затем уже сами инкассовые поручения.
Ну а после исполнения инкассо и до отмены блокировки по счету будут возможны платежи первой — пятой очередей. Если счета вам заблокируют, то вы не сможете открыть другой счет, в том числе в другом банке, а также вклад или депозит (Пункт 12 ст. 76 НК РФ).

Что происходит с деньгами

Налоговая не трогает личные счета. Если провинился индивидуальный предприниматель или компания, налоговая блокирует только счета ИП и компании, а счета физлиц в порядке.

Налоговая разбирается с конкретной компанией или ИП, а не человеком.

У Андрея две компании — «Форева-янг» и «Фридом». Если Андрей не сдаст декларацию для Форева-янга, налоговая заблокирует счета только этой компании, а по второй ничего делать не будет. Зато она вправе блокировать все счета компании. Если у Форева-янга три рублевых счета и один валютный, налоговая заблокирует все.

В редких случаях налоговая блокирует личные счета предпринимателя. Но это только по решению суда и при большом долге, который предприниматель отказывается платить.

По закону налоговая блокирует не сам счет, а деньги на нем, и только в размере долга или штрафа. В зависимости от причины блокировки налоговая блокирует все деньги на счетах или конкретную сумму.

Если Андрей не заплатил 5000 рублей налогов, налоговая заблокирует ровно эту сумму, а потом ее спишет.

Если Андрей не сдал отчетность, налоговая заблокирует все деньги на счете, но списывать ничего не будет. Так налоговая привлекает внимание к срокам.

При блокировке сам счет работает. Если клиент переведет вам деньги за заказ, вы увидите их на счете и получите смс от банка.

Расчётный счёт заблокирован либо приостановлено ДБО: что делать

Блокировка счёта — всегда катастрофа. Платежи зависают, сделки не совершаются, вывести свои деньги невозможно. Помимо блокировки банк может приостановить ДБО (дистанционное банковское обслуживание), это сопоставимо по уровню неприятностей — вы сможете проводить операции только лично в офисе банка, пока не докажете, что всё в порядке.

Разбираемся, как и почему могут быть заблокированы счета, и что вы можете с этим сделать.

• Автор: Светлана Фатеева
• Редактор: Ирина Ситникова
• Иллюстратор: Ivan Might

Причины, по которым банк закрывает вам доступ к счетам, просты:

• Вы задолжали государству (чаще всего налоговой), намеренно или по ошибке.
• Вы должны денег кредиторам либо связаны с лицами, нарушившими закон.
• Банк применил к вам 115-ФЗ (закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»).

От того, кто именно был инициатором блокировки, зависит план действий и способ вывода денег — если это вообще возможно. Поэтому первым делом узнайте у сотрудника банка, кто заблокировал ваш счёт.

Если в случаях, когда вы должны кому-то деньги, причины очевидны, то в ситуации с блокировкой по 115-ФЗ разбираться будет сложнее — ведь с вашей точки зрения вы ничего не нарушили.

Похожие записи:

• В какую криптовалюту инвестировать в 2023 году
• Возражение на апелляционную жалобу ГПК
• Можно ли вернуть 13 процентов с покупки квартиры пенсионерам